Page 506 - SOP dan IK BPK Kaltim

Pejabat KPPN/
Unit kerja/ KPA/ PPK/ Penguji Bendahara Bank
Uraian Prosedur Pemegang Kasubag. Penguji Tagihan/ Pengeluar
Uang Muka Keuangan Tagihan penerbit an/ Staf
SPM/ Staf
ke Rekening Bendahara
Pengeluaran.
g. Menyerahkan kepada Staf untuk
dipinjamkan kepada operator SIK
dan UAW dalam rangka
penginputan data Laporan
Keuangan.
h. Menyimpan dokumen SPM dan
SP2D untuk ditatausahakan atau
diarsipkan.
Dokumen:
- Surat Perintah Pencairan Dana
- (SP2D) GUP.
B ----------------------------------------------
1 MEKANISME LS
Pihak ketiga (Rekanan
Pengadaan Tanah) 1.
Kegiatan:
a. Mengajukan tagihan pembayaran
atas pekerjaan yang telah
dilaksanakan kepada Pejabat
Pembuat Komitmen.
Dokumen:
- Persetujuan Panitia Pengadaan
Tanah untuk tanah yang luasnya
lebih dari 1 hektar di kabupaten/
kota.
- Foto copy bukti kepemilikan tanah
- Kuitansi
- SPPT PBB tahun transaksi
- Surat Persetujuan Harga
- Pernyataan dari penjual bahwa
tanah tersebut tidak dalam sengketa
dan tidak dalam agunan.
- Pelepasan/penyerahan Hak atas
Tanah/ Akta Jual Beli dihadapan
PPAT.
- SSP PPh Final atas pelepasan hak.
- Surat Pelepasan hak adapt (bila
- diperlukan).
2 ---------------------------------------------
Pihak ketiga (Rekanan
Pengadaan Barang dan Jasa) 2.
Kegiatan:
a. Mengajukan tagihan pembayaran
atas pekerjaan yang telah
dilaksanakan kepada Pejabat
Pembuat Komitmen.
Dokumen:
- Kontrak/SPK yang mencantumkan
nomor rekening rekanan Laporan
Hasil Penyelesaian Pekerjaan.
- Surat Pernyataan Kuasa PA
mengenai penetapan rekanan.
- Berita Acara Penyelesaian
Pekerjaan

14
502