Page 511 - SOP dan IK BPK Kaltim

Pejabat KPPN/
Unit kerja/ KPA/ PPK/ Penguji Bendahara Bank
Uraian Prosedur Pemegang Kasubag. Penguji Tagihan/ Pengeluar
Uang Muka Keuangan Tagihan penerbit an/ Staf
SPM/ Staf
- Surat Perintah Membayar (SPM)
LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
- Pengadaan Barang dan Jasa.
11 ----------------------------------------------
Bendahara Pengeluaran
Kegiatan:
a. Menerima dokumen tagihan 11
pembayaran LS yang telah
ditandatangani Pejabat Penguji
Tagihan Penandatangan SPM.
b. Mengecek kembali semua
kelengkapan dokumen tagihan
pembayaran LS.
c. Menyusun dokumen tagihan
pembayaran LS untuk dikirimm
kepada KPPN (Bendahara
Pengeluaran sebagai Petugas
Pengantar SPM dan Pengambil
SP2D).
d. Mengirim SPM LS dan dokumen
tagihan pembayaran beserta
kelengkapannya kepada KPPN.
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Belanja (SPTB) LS.
- Surat Permohonan Pembayaran
(SPP) LS.
- Surat Perintah Membayar (SPM)
LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
- Pengadaan Barang dan Jasa.
12 ----------------------------------------------
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara (KPPN)
Kegiatan:
a. Menerima SPM LS beserta 12
kelengkapannya dari Satuan Kerja
(BPK RI Perwakilan Provinsi
Kaltim).
b. Mengecek kelengkapan dan
kebenaran SPM LS dan dokumen
kelengkapannya.
c. Menerbitkan SP2D LS, jika SPM
LS dokumen kelengkapannya telah
benar dan disetujui.
d. Mengembalikan SPM LS dan
dokumen kelengkapannya yang
tidak lengkap dan tidak benar
kepada Satuan Kerja (BPK RI
Perwakilan Provinsi Kaltim)
Dokumen:

19
507