Page 508 - SOP dan IK BPK Kaltim

Pejabat KPPN/
Unit kerja/ KPA/ PPK/ Penguji Bendahara Bank
Uraian Prosedur Pemegang Kasubag. Penguji Tagihan/ Pengeluar
Uang Muka Keuangan Tagihan penerbit an/ Staf
SPM/ Staf
Pembuat Komitmen.
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Belanja (SPTB) LS.
- Surat Permohonan Pembayaran YA
(SPP) LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran 5.
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
- Pengadaan Barang dan Jasa.
5 ----------------------------------------------
Bendahara Pengeluaran
Kegiatan:
a. Menerima dokumen tagihan
pembayaran LS beserta
kelengkapannya dari Petugas PPK
Penguji Tagihan. 3
b. Mengecek kelengkapan dan
kebenaran dokumen tagihan
pembayaran LS beserta
kelengkapannya.
c. Memerintahkan Staf Bendahara
Pengeluaran untuk membuat SPM
LS untuk Tagihan yang telah benar tidak
dan lengkap.
d. Mengembalikan Dokumen
Pengajuan Pembayaran LS yang
salah ke PPK melalui Staf.
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab ya
Belanja (SPTB) LS.
- Surat Permohonan Pembayaran
(SPP) LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran 6
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
- Pengadaan Barang dan Jasa.
6 ----------------------------------------------
Staf Bendahara Pengeluaran
Kegiatan:
a. Menerima dokumen tagihan
pembayaran LS beserta
kelengkapannya dari Bendahara
Pengeluaran..
b. Membuat SPM LS untuk Tagihan
yang telah benar dan lengkap.
c. Menyampaikan SPM beserta
dokumen kelengkapannya yang
telah benar kepada Kasubag
Keuangan.
d. Mengembalikan Dokumen Tagihan tidak
Pembayaran LS yang salah ke PPK.
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Belanja (SPTB) LS. ya
- Surat Permohonan Pembayaran

16
504