Page 509 - SOP dan IK BPK Kaltim

Pejabat KPPN/
Unit kerja/ KPA/ PPK/ Penguji Bendahara Bank
Uraian Prosedur Pemegang Kasubag. Penguji Tagihan/ Pengeluar
Uang Muka Keuangan Tagihan penerbit an/ Staf
SPM/ Staf
(SPP) LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran YA
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran 7.
- Pengadaan Barang dan Jasa.
7 ----------------------------------------------
Kasubag Keuangan
Kegiatan:
a. Menerima SPM LS dan dokumen
tagihan pembayaran LS beserta
kelengkapannya dari Staf
Bendahara Pengeluaran..
b. Mengoreksi kebenaran dokumen
tagihan pembayaran LS beserta
kelengkapannya.
c. Membubuhkan paraf pada SPM LS.
d. Mengirim Dokumen Tagihan
Pembayaran LS beserta
kelengkapannya kepada Staf
Pejabat Penguji Tagihan
Penandatangan SPM melalui Staf
Keuangan.
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Belanja (SPTB) LS.
- Surat Permohonan Pembayaran 8.
(SPP) LS.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
Pengadaan Tanah.
- Kelengkapan Tagihan Pembayaran
- Pengadaan Barang dan Jasa.
8 ----------------------------------------------
Staf Pejabat Penguji Tagihan
Penandatangan SPM
Kegiatan:
a. Menerima SPM LS dan dokumen
tagihan pembayaran LS beserta
kelengkapannya dari Staf Kasubag
Keuangan..
b. Mengecek kelengkapan dokumen
tagihan pembayaran LS.
c. Menyampaikan dokumen tagihan
pembayaran LS yang telah lengkap
kepada Pejabat Penguji Tagihan Staf bendh
Penngel.
Penandatangan SPM.
d. Mengembalikan Dokumen Tagihan 6.
Pembayaran LS yang tidak
disetujui oleh Pejabat Penguji
Tagihan Penandatangan SPM
kepada Staf Bendahara
Pengeluaran..
Dokumen:
- Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Belanja (SPTB) LS.
- Surat Permohonan Pembayaran ditolak
(SPP) LS.

17
505