Page 496 - SOP dan IK BPK Kaltim

Pejabat KPPN/
Unit kerja/ KPA/ PPK/ Penguji Bendahara Bank
Uraian Prosedur Pemegang Kasubag. Penguji Tagihan/ Pengeluar
Uang Muka Keuangan Tagihan penerbit an/ Staf
SPM/ Staf
- - Surat perintah membayar (SPM)
5
Pejabat Penguji Tagihan
Penandatangan SPM
Kegiatan:
a. Menerima Dokumen Pengajuan UP
dan SPM dari Staf
b. Mengecek kelengkapan Dokumen
Pengajuan UP dan SPM.
c. Menandatangani SPM yang telah
benar dan disetujui.
d. Menyampaikan Dokumen
Pengajuan UP dan SPM yang telah
ditandatangani kepada Bendahara
Pengeluaran melalui Staf.
e. Mengembalikan Dokumen
Pengajuan UP dan SPM yang tidak
disetujui oleh Pejabat Penguji
Tagihan Penandatangan SPM 6
melalui Staf. tolak
Dokumen:
- Surat Permohonan Pengajuan UP.
- Surat Permohonan Pembayaran
(SPP) UP.
- Surat Perintah Membayar (SPM)
- UP.
6 ---------------------------------------------------
Staf Pejabat Penguji Tagihan
Penandatangan SPM
Kegiatan:
a. Mengirim Dokumen Pengajuan UP
dan SPM yang telah ditandatangani
Pejabat Penguji Tagihan
Penandatangan SPM kepada
Bendahara Pengeluaran.
Dokumen:
- Surat Permohonan Pengajuan UP
- Surat Permohonan Pembayaran
- (SPP) UP
7 --------------------------------------------------
Bendahara Pengeluaran
Kegiatan:
a. Menerima Dokumen Pengajuan UP
dan SPM yang telah ditandatangani
Pejabat Penguji Tagihan 7.
Penandatangan SPM.
b. Mengecek kembali semua
kelengkapan Dokumen Pengajuan
UP dan SPM.
c. Menyusun Dokumen Pengajuan UP
dan SPM untuk dikirim kepada
KPPN (Bendahara Pengeluaran
sebagai Petugas Pengantar SPM
dan Pengambil SP2D).
d. Mengirim semua Dokumen
Pengajuan UP dan SPM kepada
KPPN.
Dokumen
- Surat Permohonan Pengajuan UP
- Surat Permohonan Pembayaran

492
4