Page 489 - SOP dan IK BPK Kaltim

E FLOWCHART

Uraian Prosedur SAI Subag. Sb. umum PPK Biro KPPN KW
Satker Keu /ak.barang Keu DJPB

1. Sub Bagian Keuangan
Kegiatan: 1.
a. Memberikan copy SPM dan SP2D
ke petugas Satuan Akuntansi
Instansi
b. Memberikan copy Surat Setoran
Pengembalian belanja(SSPB)
c. Memberikan Copy Surat Setoran
bukan Pajak
Dokumen:
- SPM dan SP2D
- SSPB dan SSBP
- -------------------------------------------------
2 Pejabat Pembuat Komitmen
Kegiatan:
Memberikan Rincian Cash 2.
Forecasting kepada Petugas Unit
Akuntansi Instansi sebagai lampiran
untuk melakukan rekonsiliasi
Dokumen:
- Form Cash Forecasting
- ----------------------------------------------
3. Petugas Unit Akuntansi Pengguna
Barang 3.
Kegiatan:
Memberikan Laporan Keadaan
barang milik negara kepada petugas
unit akuntansi instansi sebagi
lampiran untuk rekonsiliasi
Dokumen:
- Laporan BMN
- -----------------------------------------------
4 Petugas Unit Akuntansi
Instansi/Wilayah
a. Menginput data sesuai dengan 4.
SPM, SP2D, SSPB dan SSBP
b. Mencetak Neraca Keuangan,
Laporan Realisasi Anggaran Belanj,
laporan pengembalian belanja,
laporan pendapatan dan
pengembalian belanja, dan form
register pengiriman rekonsiliasi
Dokumen:
- Neraca Keuangan, LRA Belanja,
Lap. Pendapatan dan
Pengembalian belanja
- SPM dan SP2D 5.
- SSPB dan SSBP
- Cash Forecasting bulan berikutnya
- Laporan BMN
- Form Register Pengiriman Rekons.
- ---------------------------------------------
5 Kasubag. Keuangan
Kegiatan:
a. Menandatangani Neraca Keuangan
sebagai bahan rekonsiliasi
b. Jika Neraca telah benar, maka
selanjutnya menandatangani form
pengiriman rekonsiliasi

3
485